小规模建筑装饰行业那个个人所得税在金税三期上面没有报完，（开具发票时）那为什么还要去地税局去代开个人所得税薪金所得啊？是不含税收入的金额乘以04%

HonEy 追问

2018-03-06 10:09

老师，这是本地的工程也要预交吗？

邹老师 解答

2018-03-06 10:12

你好，本地工程是不需要预交的

HonEy 追问

2018-03-06 10:30

好的，那老师这样要是去地税局预交需要带什么资料啊？

邹老师 解答

2018-03-06 10:30

你好，一般是营业执照，合同，公章

HonEy 追问

2018-03-06 15:05

老师，我们之前那个代账的老会计说只要填个通用申报表就行了

邹老师 解答

2018-03-06 15:06

你好，这个是表格的填写 
你之前问的是需要什么资料  
预交税款具体需要什么资料是需要看当地税局对资料的要求的

HonEy 追问

2018-03-06 15:10

好的呢，老师请问对方公司在网上直接转的电子承兑汇票到公司账户上的，应该怎么记分录啊？

邹老师 解答

2018-03-06 15:13

借；银行存款    贷；应收账款

HonEy 追问

2018-03-06 16:48

那老师我想请问什么情况下用应收票据啊？

邹老师 解答

2018-03-06 17:31

你好，就是你客户用商业汇票付款，你单位去银行办理收款手续的时候，通过应收票据核算

HonEy 追问

2018-03-07 09:14

老师，小规模建筑装饰公司年销售收入超过多少万升为一般纳税人？

邹老师 解答

2018-03-07 09:14

你好，是500万的标准

HonEy 追问

2018-03-07 09:15

那请问这个500万的标准是不含税金额吗？

邹老师 解答

2018-03-07 09:17

你好，是不含税的金额

HonEy 追问

2018-03-07 09:22

好的明白了，老师我想请问一下就是这个小规模公司账户上没有钱扣税款了，老板把钱打到我个人卡上了，我直接转到公司账户上这样操作可以吗？

邹老师 解答

2018-03-07 09:24

你好，可以的，账务上按借款处理

HonEy 追问

2018-03-07 09:42

好的呢，我想请问一下，为什么小规模建筑行业只要开出发票，就需要去地税局那里开具这样的发票，金税三期上面已经报过来，我不太明白，可否讲解一下

邹老师 解答

2018-03-07 09:51

你好，是因为建筑行业是需要预交相关税款的

HonEy 追问

2018-03-07 09:57

嗯，但是老师我看之前那个代账会计不管是不是外地单位都预缴税款的，那老师建筑行业都需要预缴哪些税款啊？

邹老师 解答

2018-03-07 10:04

你好，需要预交增值税，附加税，企业所得税，印花税，个人所得税等

HonEy 追问

2018-03-07 15:48

老师，请问老板车子撞到个人，然后叫我公司现金垫付了一万元，这个在内账里应该怎么做分录啊？

邹老师 解答

2018-03-07 15:48

借；其他应收款   贷；库存现金等科目

HonEy 追问

2018-03-07 17:11

老师这个钱老板不还了，直接计入费用或者营业外支出可以啊？然后又退回一千多现金

邹老师 解答

2018-03-07 17:23

你好，不还的是需要计入营业外支出核算的

HonEy 追问

2018-03-07 17:32

好的，那之前一万是计入营业外支出，那这个月又退回一千多该怎么做啊？？

邹老师 解答

2018-03-07 19:28

你好，冲销营业外支出就是了