我们单位是旅行社 走团时代上级组团社代收的钱先汇给对方 比如 ：600 对方结团款时再把这部分团款汇给我们 比如：（2600元含这笔代收600） 请问该怎么做分录

加油，成为更好的自己 追问

2018-03-07 10:27

那给客人开发票要确认2600收入呀    怎么处理

加油，成为更好的自己 追问

2018-03-07 10:39

老师   我觉得上边愤怒是不是有点问题     单看的话分录没问题   但是这是一笔业务     这样的话预付款不能调平啊   一直有600挂着

王雁鸣老师 解答

2018-03-07 10:45

您好，如果开了发票的，则，借；预收账款，2600元，贷：主营业务收入，2600元减去增值税，应交税费-应交增值税，2600元*增值税率/（1+增值税率）。600元要收对方发票回来的。