我公司17年12月漏暂估了一笔收入，年审时审计给了一些调整分录，那分录是不是不完整?还有那分录将应交税费(销项)结转到其他流动资产的贷方，那其他流动资产应是什么科目?

袁老师 解答

2018-03-08 09:56

这个是重分类到其他流动资产的应交税费的借方，

怕孤独的寒风 追问

2018-03-08 10:23

那审计的分录是贷:其他流动资产呀?这笔分录要做吗?还是做报表时直接调?不明白

怕孤独的寒风 追问

2018-03-08 10:24

那18年要怎么冲这笔暂估收入?

怕孤独的寒风 追问

2018-03-08 13:03

老师，我18年怎么冲18年的暂估收入？分录要怎么做?

袁老师 解答

2018-03-08 13:12

红冲收入即可

怕孤独的寒风 追问

2018-03-08 15:52

那跨年冲红帐务要如何做吗?

怕孤独的寒风 追问

2018-03-08 15:54

收入暂估是17年12月的，那18年怎样冲回，分录要怎么做?

袁老师 解答

2018-03-08 20:40

借：主营业务收入，应交税费贷：应收账款；跨年：借：以前年度损益调整，应交税费贷：应收账款

怕孤独的寒风 追问

2018-03-09 15:10

老师，那17年12月暂估的成本在18年冲回如何做分录呢

袁老师 解答

2018-03-09 15:17

借：库存商品贷：以前年度损益调整