老师，我收到货款时，这样子做分录：借应收帐款，贷主营业务收入，借银行存款，贷 应收帐款。但是这笔款，我们没有发这么多货给对方，也就是对方多付了，我这样冲掉可以？如下：借：负数银行存款，贷：负数主营业务收，那应收帐款 ，这个我要怎么冲掉，以后才能跟踪到信息？

红尘俗客-向光而行 追问

2023-12-22 10:25

应收帐款这个我要怎么处理？

玲老师 解答

2023-12-22 10:27

原来多记的在红冲了1正1负不就没有了吗？

红尘俗客-向光而行 追问

2023-12-22 10:51

老师，是我表达的不清楚，是那个应收帐款科目，我为了以后留下痕迹可以查到帐，那我现在多付的 退了回去，但是应付帐款这个科目我没有操作，以后会有影响？

玲老师 解答

2023-12-22 10:56

你好这个应收账款是一正一付是这样处理
然后还是有应收账款的明细账能查询出来是这样。

玲老师 解答

2023-12-22 10:56

因为咱把应收账款红冲了要进行账务处理，然后咱这个明细账也能看出来。

红尘俗客-向光而行 追问

2023-12-22 11:07

那我现在多付的 退了回去，但是应付帐款这个科目我没有操作，以后查这个公司的帐时我能看到他实际付了多少的款，我应该怎么做分录？

玲老师 解答

2023-12-22 11:08

你好  退回，借应付，贷银行 

红尘俗客-向光而行 追问

2023-12-22 11:20

老师，我收到货款时，这样子做分录：借应收帐款，贷主营业务收入，借银行存款，贷 应收帐款。但是这笔款，我们没有发这么多货给对方，也就是对方多付了，我这样冲掉可以？如下：借：负数银行存款，贷：负数主营业务收入，借应付帐款，贷银行存款

玲老师 解答

2023-12-22 11:22

冲没有发货的多计的收入和应收账款，这个分录是对的。

红尘俗客-向光而行 追问

2023-12-22 11:36

借：负数银行存款，贷：负数主营业务收入，借应付帐款，贷银行存款，这个分录？

玲老师 解答

2023-12-22 11:39

收入那笔咱们不是先通过应收账款过渡的吗？借方不是银行啊。

玲老师 解答

2023-12-22 11:39

咱红冲咱也直接按照原来的分录一样，红冲这样。

玲老师 解答

2023-12-22 11:51

你是不是不想处理应收这个科目 直接 冲收入时 做退款 这样也行  
相当于直接多记的退回去也行的  少做一步分录也行