我做了2月的内账，刚老板说我们是按实际开票收款，让我根据实际开票的收入和实际费用做一套财务报表，那我根据2月刚做了的内账要做什么调整呢？

骆旭燕 追问

2018-03-13 10:25

内账是开票加上不开票，现在老板要让我把内账按开票做收入，费用根据实际发生的，那我的资产负债表和利润表要修改哪些？

吴月柳 解答

2018-03-13 10:34

那你把不开票收入与成本部分冲销掉，相当于冲销收入和成本，你老板叫你这样记利润可不准的哦

骆旭燕 追问

2018-03-13 10:37

@吴老师:老板说因为收款按开票，所以想让按开票做收入。老师，利润表修改收入和成本部分就行了，但资产负债表和科目余额表我怎么改呢

吴月柳 解答

2018-03-13 10:42

资产负债表应收账款与未分配利润需要修改，科目余额表根据你冲销的分录涉及的科目来减少就可以了

骆旭燕 追问

2018-03-13 11:52

@吴老师:老师，科目余额表和资产负债表只改应收账款、库存商品、未分配利润就行，利润表改主营业务收和成本

吴月柳 解答

2018-03-13 11:55

是的