现在收到的通用机打发票上的项目没有税收分类，还可以给报销吗？

小哲 追问

2018-03-14 17:38

老师  技术推广服务，可以开哪些项目的发票？

邹老师 解答

2018-03-14 17:39

你好，就是开具技术推广内容的发票

小哲 追问

2018-03-15 10:13

想咨询下，2016预付了2016年4月-2017年3月房租款，当年房主没有提供发票，上任会计直接入账，借：预付账款  贷：现金   ，每月摊销计入当月费用，借：管理费用   贷：预付账款，预付账款现已全部摊销完，公司现在想自己去税务局代开房租发票，请问公司现在如果开了发票应怎么处理账务

邹老师 解答

2018-03-15 10:15

你好，取得发票冲销之前的 这个分录  借：管理费用 贷：预付账款 
然后根据发票做分录 借；待摊费用  贷；预付账款 
借；管理费用等科目  贷；待摊费用

小哲 追问

2018-03-15 11:37

老师，我这个合同80万，这三个月老板让开9万发票，发票我可以只备注其中一个工程吗？如单独备注农业园大门。下次开发票在备注其他的可以吗

邹老师 解答

2018-03-15 11:38

你好，这9万是可以确定对应的是哪个工程的款项是吗

小哲 追问

2018-03-15 11:43

农业公司打了20万的预付款，这个欧美雅也是老板的公司，他妻子的法人。为了不交税，老板让开9万的发票，合同预算表里倒是是单独做了大门，传达室等的预算

邹老师 解答

2018-03-15 11:47

你好，是想符合季度收入低于9万免征增值税？

小哲 追问

2018-03-15 11:54

是的

邹老师 解答

2018-03-15 13:06

你好，如果出于避税考虑，而且对方接受这样开具发票，你可以这样操作

小哲 追问

2018-03-15 13:06

请问老师，现在没有待摊费用了我可以把发票附在预付款凭证下面吗

邹老师 解答

2018-03-15 13:13

你好，发票是需要附在你所记录的费用分录后面的

小哲 追问

2018-03-15 13:36

老师，这个农业公司是我们自己的，装饰公司是老板妻子的法人，所以老板想要装饰公司开九万，不交税。老师如果9月合同我不分开备注，备注，农业园大门，警卫室，卫生间，院墙，白莲藕池，标志等建设工程，。农业公司入在建工程的二级科目要怎么入账

邹老师 解答

2018-03-15 13:37

你好，需要分别注明，取得发票一方才好计入在建工程相应明细核算的

小哲 追问

2018-03-15 14:04

老师，实际农业公司自己快完工了。他想走用装饰公司走账，所以把很多材料发票都开给装饰公司了，如果装饰公司给农业公司开9万发票，还要考虑传达室警务室等那一样预算差不多是9万。还要考虑材料发票。 
 
如果直接备注（农业园大门，警卫室，卫生间，院墙，白莲藕池，标志等建设工程）       农业公司直接记  借在建工程-基地建设，贷银行存款。等全部发票开完，在分别转入借固定资产-大门。贷，在建工程可以吗

邹老师 解答

2018-03-15 14:18

你好，可以这样处理的

小哲 追问

2018-03-15 14:23

老师 2016年度 , 未依照《企业信息公示暂行条例》第八条规定的期限公示年度报告的 
这种情况怎么处理？

邹老师 解答

2018-03-15 14:23

你好，提供资料去工商局大厅补做年度报告公示

小哲 追问

2018-03-15 14:32

老师，农业公司小规模收到9万的发票，是借：在建工程      贷：银行存款吗

邹老师 解答

2018-03-15 14:38

你好，是这样做账务处理的

小哲 追问

2018-03-15 14:44

老师，需要带什么样的资料去工商局大厅补做年度报告公示？

邹老师 解答

2018-03-15 14:47

你好，营业执照，公章，以前年度的报表

小哲 追问

2018-03-15 15:06

老师  比如  原材料成本是100元  现在给客户报价200元，但是收客户款300元，其中100是安装费   我进销存出库单金额应该是多少？

邹老师 解答

2018-03-15 15:06

你好，出库单金额是按100元

小哲 追问

2018-03-15 15:09

您的意思是建议进销存平进平出   用合同作为附件做收入  是吧 
我这是内帐

邹老师 解答

2018-03-15 15:12

你好，成本本来就是你货物的成本，而不随着收入变动而变动的

小哲 追问

2018-03-15 15:23

原材料从不同厂家采买导致价格不同  或者同一厂家价格调整   我应该怎么处理呢

邹老师 解答

2018-03-15 15:28

你好，根据购进价格填写出库单价格就是了

小哲 追问

2018-03-15 17:04

我们是建筑服务公司   核定征收税款   去年有的收入没有准备材料票   导致17年年利润占比收入过高      
差不多60%了   
现在想调账  改怎么做啊   
 
我是会计新手   刚来公司没多久  不知道该怎么做最好

邹老师 解答

2018-03-15 17:11

你好，你可以做些成本支出 借；工程施工  贷；银行存款等科目 
借；主营业务成本  贷；工程施工 
从而来降低利润

小哲 追问

2018-03-15 17:15

这是去年的账    可以直接做成本支出吗    
是不是需要用以前年度损益调整这个科目来调整

邹老师 解答

2018-03-15 17:16

你好，跨年的就把损益科目改成以前年度损益调整科目就是了

小哲 追问

2018-03-15 17:19

借：以前年度损益调整 贷：原材料 这个记账凭证后面需要附原始票据吗   原始票据的日期应该是去年的  还是今年的

邹老师 解答

2018-03-15 17:20

你好，需要附上领料单，是去年的

小哲 追问

2018-03-15 17:26

你好请问一下我是先付了厂租，然后收到增值税发票，抵扣时怎样做会计分录？

邹老师 解答

2018-03-15 17:34

借；制造费用   应交税费（进项税额）  贷；预付账款

小哲 追问

2018-03-15 17:42

我是每月银行付款的，每月收到发票

邹老师 解答

2018-03-15 18:36

付款  借；预付账款   贷；银行存款  
 收到发票    借；制造费用 应交税费（进项税额） 贷；预付账款

小哲 追问

2018-03-16 10:31

老师 发现外账17年12月的本年利润没有转怎么办 
发现制造费用结转少了一个零，造成期末还有余额 
怎么办

邹老师 解答

2018-03-16 10:34

你好，把本年利润结转到利润分配——未分配利润 
制造费用少结转了就补结转

小哲 追问

2018-03-16 10:35

现在外账做2月份的了，还可以反结账，调整坐在一月份 
 
调整在一月份吗？

邹老师 解答

2018-03-16 10:37

你好，可以反结账去一月份做相应调整的

小哲 追问

2018-03-16 10:46

补结转制造费用：分录                                                               借：以前年度损益调整  贷：制造费用   
这样吗？

邹老师 解答

2018-03-16 10:48

你好，不是的  
是这样处理 
借；生产成本  贷；制造费用 
借；库存商品  贷；生产成本 
借；以前年度损益调整  贷；库存商品

小哲 追问

2018-03-16 11:04

老师：你知道金蝶怎么反年结吗

邹老师 解答

2018-03-16 11:05

你好，跨年了是无法做反结账的

小哲 追问

2018-03-16 14:24

老师，你好，我想问一下。我们寝室高新技术企业。如果拿到一张。买的材料的发票，我直接进管理费用研发费原材料。这样行吗。

邹老师 解答

2018-03-16 17:08

你好，是用于研发用途吗