我去年有一张进项税发票不能抵扣了 然后今年我怎么把这笔账调出来

小杰 追问

2018-03-14 15:24

对方开的差旅费的发票 开错了

宋生老师 解答

2018-03-14 15:26

你好！那你发票有没有退回，你之前怎么做的分录

小杰 追问

2018-03-14 15:28

没有退回，  当时进的管理费

宋生老师 解答

2018-03-14 15:37

您好！你借管理费用 贷应交税费-应交增值税（进项税额转出）

小杰 追问

2018-03-14 15:46

借：管理费用 
       应交税费-应交增值税进项税 
贷：银行存款

宋生老师 解答

2018-03-14 15:47

你好！你现在借管理费用 贷应交税费-应交增值税（进项税额转出）

小杰 追问

2018-03-14 15:54

谢谢老师      我们领导说整对了

小杰 追问

2018-03-14 15:57

老师 那我的发票要是重新开回来  我怎么做分录

宋生老师 解答

2018-03-14 16:01

你好！那你红字冲减之前的分录，然后再重新做一个就好了

小杰 追问

2018-03-14 16:03

红字冲的是哪笔分录  那我刚才那笔分录不用管了么 ？老师你能给我写一下么

宋生老师 解答

2018-03-14 16:06

你好！就是这个 
:借：管理费用 
应交税费-应交增值税进项税 
贷：银行存款 
做负数就好了。