老师，我这里现在有个问题想麻烦你帮我理一下，之前付款的时候是这样的， 借：应收账款-江苏公司（保证金）100万      贷：银行存款-江苏公司       100万 借： 应付账款                 205万      贷：银行存款              205万 后面这个公司给我们开了450万的成本票，我入账是这样的    借：主营业务成本            4245283.02        应交税金-进项税         254716.98        贷：应付账款            450万 后面我们公司双方停止了合作，因为对方开的票，我们全认证了，相当于我们欠对方145万，现在对方要求我们开80万的红字发票去冲抵，65万我们公司免费帮他们在我们的广告上播放对方的业务广告来冲抵，这样我要如何去做账啊？

老师，我这里现在有个问题想麻烦你帮我理一下，之前付款的时候是这样的，借：应收账款-江苏公司（保证金）100万      贷：银行存款-江苏公司       100万借： 应付账款                 205万     贷：银行存款              205万后面这个公司给我们开了450万的成本票，我入账是这样的   借：主营业务成本            4245283.02       应交税金-进项税         254716.98       贷：应付账款            450万后面我们公司双方停止了合作，因为对方开的票，我们全认证了，相当于我们欠对方145万，现在对方要求我们开80万的红字发票去冲抵，65万我们公司免费帮他们在我们的广告上播放对方的业务广告来冲抵，这样我要如何去做账啊？

答： 您好，这样的话，收到对方80万元红字发票后，借：主营业务成本 负数80万元减去增值税， 应交税金-进项税 负数发票税款 贷：应付账款 负数80万元。 再给对方开具广告费发票，借；应付账款，65万元，贷；主营业务收入，应交税费-应交增值税。

如果用进项税冲减主营业务成本。实际工作中，软件中应该借应交税费_应交增值税进项税。贷主营业务成本。还是借应交增值税进项税，借主营业务成本。用红字还是负数表示主营业务成本。怎样是正确的？

答： 软件中用负数或者用红字都是可以的

一名会计如何让领导给你主动加薪？

答： 都说财务会计越老越吃香，实际上是这样吗？其实不管年龄工龄如何

老师，一般纳税人隔月开的红字发票的主营业务收入，应交税金，主营业务成本冲回的财务软件分录怎么写

答： 你好，直接以相同分录，用负数表示金额就可以了