我物业公司收到电费发票的时候做 借：其他预付款啊-代收代付水电费，贷方：银行存款。向业主收取的时候做：借：银行存款贷方：其他应付款-代收代付水电费，现在出现了一个问题，我们在给国网电力付的款和收到发票的金额是不一致的，那么我在做支付给国网电力的电费的时候当时是没有发票的，我该怎么做支付给电力公司的电费的会计分录呢？

*･. ྋ????琴ཽ༙࿐????*･゜ﾟ 追问

2018-03-15 11:11

是一个单位，我不知道怎么处理？

宋生老师 解答

2018-03-15 11:12

你好！如果你们收到的钱跟交上去的钱不一样，那么你们应该把收到的做收入，交上去的做成本。跟买货进来销售一样

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2018-03-15 11:18

老师，代收代付的也能做收入吗？

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2018-03-15 11:19

要是做收入的话，要开发票的，但是水电费的发票都是电力公司和供排水公司开的发票啊

宋生老师 解答

2018-03-15 11:22

您好！你们相当于转售水电了

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2018-03-15 11:26

对啊

宋生老师 解答

2018-03-15 11:32

你好！你转售的，自己开发票就可以了