17年10-12月份制造费用忘记结转，现在怎么调整

上善若水 追问

2018-03-16 14:00

老师，跨年度了，还要以前年度调整吗

邹老师 解答

2018-03-16 14:00

你好，如果涉及损益科目需要用以前年度损益调整科目核算的

上善若水 追问

2018-03-16 14:03

就是车间计提的折旧费，制造费用没有结转，设计到损益类吗 ，可以直接在以前的账上调整吗

邹老师 解答

2018-03-16 14:04

你好，先分配到生产成本，然后结转到库存商品，如果这个商品销售了，会涉及到以前年度损益调整（主营业务成本）

上善若水 追问

2018-03-16 14:08

可以直接调整以前的帐吗，汇缴时按照正确的，年度企业所得税也交了

邹老师 解答

2018-03-16 16:58

你好，你之前的账务已经跨年结账了还可以反结账？