所得税费用需要12月计提的对吧 。我2022年12月计提的一笔所得税费用。2023年1月缴纳的。 我现在申报企业所得税季度预缴纳税申报表 ，减：本年实际缴纳所得税额 没有这笔所得税 这正常吗？只有9月缴纳和计提的一笔所得税。1月缴纳的所得税 在汇算清缴的时候是减掉了 申报表中不能体现出来吗？

小鱼儿 追问

2024-01-11 14:01

没有啊，交税才计提，不交不会计提

东老师 解答

2024-01-11 14:02

有可能是在汇算金额的时候冲减掉了