这个是我们公司建的房子，售给客人是包门窗安装的，但是客人不想要我们安装的门，想自已安装门，所以我们公司返还客人大门款500元，这个该怎样做凭证？

邹老师 解答

2018-03-22 09:01

你好，此问题已经给予回复

2333333 追问

2018-03-22 09:19

收到的房屋首期款科目是：预收帐款吗？

邹老师 解答

2018-03-22 09:20

你好，预收是这样处理

2333333 追问

2018-03-22 09:36

这有个支出是这样的，就是我们公司经理在批建时看错图纸，错建了一块生活用地，所以他自已垫付了50000，现在这幢房子出售了，所以公司返还经理这笔垫付款，这个情况该怎样出凭证？？

2333333 追问

2018-03-22 10:06

主体工程物资是属开发成本吗

邹老师 解答

2018-03-22 10:09

借；其他应付款  贷；银行存款
属于开发成本

2333333 追问

2018-03-22 10:17

借：开发成本  贷：银行存款  这样不行吗？

邹老师 解答

2018-03-22 10:18

你好，购进计入原材料，领用了计入开发成本核算

2333333 追问

2018-03-22 10:24

工地上的物资，购回来直接用了

邹老师 解答

2018-03-22 10:25

你好，那可以直接计入开发成本核算的

2333333 追问

2018-03-22 10:35

借：开发成本-预付帐款  贷：银行存款   这个这样可以吗？

2333333 追问

2018-03-22 10:43

老师，这样可以吗

邹老师 解答

2018-03-22 10:51

你好，开发成本是根据成本项目设置明细，而不会设置预付账款明细的
开发成本下面一般是设置前期工程费，建筑安装工程费，公共配套设施费等明细的

2333333 追问

2018-03-22 13:59

社保费是计在管理费用里面吗？

邹老师 解答

2018-03-22 14:00

你好，公司负担部分是计入管理费用，销售费用或制造费用科目核算的

2333333 追问

2018-03-22 14:03

那个人负担部分呢？

邹老师 解答

2018-03-22 14:07

你好，个人部分通过其他应收款科目核算的

2333333 追问

2018-03-22 14:18

这个是借：其他应付款吗

邹老师 解答

2018-03-22 14:18

你好，这个支付了借方应当是开发成本，贷方应当是银行存款才是的

2333333 追问

2018-03-22 14:27

怎么借方会是开发成本，不理解

邹老师 解答

2018-03-22 14:27

你好，因为属于房屋开发过程中发生的 开发支出

2333333 追问

2018-03-22 14:41

看看我这有个凭证这样合不合理的啊？---借：预收帐款   贷：现金

邹老师 解答

2018-03-22 14:46

你好，是不是退回了预收账款

2333333 追问

2018-03-22 15:18

这个人工费是计入灰膏里面的吗？是属开发成本--工程物资吗？

邹老师 解答

2018-03-22 15:20

你好，计入开发成本下面具体的明细科目，而不会设置工程物资明细的

2333333 追问

2018-03-22 15:21

这个吊机费也是计入钢材里面的吧？

邹老师 解答

2018-03-22 15:21

你好，计入开发成本下面的某个明细科目的

2333333 追问

2018-03-22 15:24

怎么看视频是工程物资的啊，弄糊涂了

邹老师 解答

2018-03-22 15:25

你好，工程物资是购进用于自己建造固定资产才是这样核算的