老师你好,执行小企业会计准则的企业,假设22年有笔存货暂估20万,年底已全部销售,23年汇算清缴前发票回来18万,请问22年和23年账务处理,及22年和23年对应的所所得税如何调整啊 有三个方案,请问是否都可以??? 处理一:发票直接凭证后面,不涉及账务上的处理,只有汇算时调增2万 方案二。因为在汇算前,想修改22年财报,直接调整利润分配,按修改后的数据去汇算。汇算时不涉及纳税调整 方案三,不修改22年财报直接做到23年,红冲重新入账,22年汇算调增2万,23年调减2万!
超帅的花卷
于2024-01-17 16:57 发布 235次浏览
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王璐璐老师 解答
2024-01-17 16:59