我企业是一般纳税人，是商品砼公司，我税管员那里得知我企业的所得税“税负率”是1.5%，如果我这个月的不含税收入是10万，那是不是我这个月的所得税得交：10万*1.5%=1500元，还是我得把我公司这个月的净利润做到1500元来？

小东西 追问

2018-03-26 10:21

宋老师，意思就是我得把利润总额做到6000元来，因为6000*25%=1500元（所得税），是不是这个意思

宋生老师 解答

2018-03-26 10:25

你好！对的，就是这个意思

小东西 追问

2018-03-26 10:42

宋老师，我想再咨询一个问题来：我公司是2014年1月开业的，我2014年整年亏损了20万，然后这亏损的20万我是不是可以在2015-2019年每个季度申报所得税的时候进行弥补（我的意思就是如果说我2015年1-3月第一季度盈利了6万，本来正常来讲到4月份进行所得税申报的时候我应该交：6万*25%=15000元的所得税，但是因为我上一年2014年的时候亏损了20万，然后我这个时候就可以先弥补6万，意思是我这个季度就不用交15000元的所得税了，是不是这个意思）

宋生老师 解答

2018-03-26 11:55

你好！正常来讲，季度申报的时候不能弥补的，因为季度申报的时候没有汇算清缴，而之前的那个20万是汇算清缴后的，这个数据不匹配

小东西 追问

2018-03-26 13:52

那要怎么弥补呢

宋生老师 解答

2018-03-26 14:23

你好！在汇算清缴的时候弥补

小东西 追问

2018-03-26 17:03

只能在汇算清缴的时候弥补吗？不能在平时的季度申报的时候弥补吗？

宋生老师 解答

2018-03-26 17:05

你好！正常是这样的，因为这样数据才匹配