老师你好，请问一个关于资管计划税务的问题，资管计划用自己的债权（本金+利息）抵债务。请问要交贷款服务销项税吗？

T-rex-晶 追问

2024-01-31 10:41

老师，请问为什么呢？

冉老师 解答

2024-01-31 10:42

因为这个不是企业的日常经营活动带来的
增值税是企业日常经营活动带来的，并且有链条能流转的

T-rex-晶 追问

2024-01-31 10:43

我们账上这笔债权是计提了利息和利息税的。现在把这个债权拿来抵债，那之前计提的利息税就要冲掉吗？

冉老师 解答

2024-01-31 10:44

要的，之前计提的要冲销的

T-rex-晶 追问

2024-01-31 10:45

这个有什么税法的依据吗？

冉老师 解答

2024-01-31 10:48

这个因为是很实务的，比较细节，没有具体的文件
老师是根据以前审计接触的