老师如果供应商因为税务稽查导致发票不能抵扣，怎么约定责任

心灵美的柠檬 追问

2024-01-31 17:22

如果不能抵扣除了进项税额，还会产生滞纳金跟所得税这些吗

茂茂老师 解答

2024-01-31 17:25

增值税如果之前已经抵扣了，当期需要进项税额转出的，如果当期涉及税金需要入库的，就需要补缴滞纳金。
企业所得税如果发票没问题，只是不能抵扣进项，那就不需要补缴企业所得税，如果发票本身就是不能税前扣除的，那你们要更正申报表并补缴所得税税款。