你好，12月月底，忘记做了一个年终结转，现在要怎么做调整 就是原本，年底应该做一个以下分录 借：本年利润 100 贷：利润分配-未分配利润 100 现在是做一月份的账，我要怎么去调整这个 因为没有做这笔分录，以至于本能利润期初值

小丁 追问

2024-02-02 12:21

补记账的分录怎么做？

借：本年利润 100

贷：利润分配-未分配利润 100

这样，还是反分录

张晓庆老师 解答

2024-02-02 12:35

你好！本年实现了净利润：
借：本年利润
贷：利润分配——未分配利润
如果是亏损：
借：利润分配——未分配利润
贷：本年利润