我刚发现2月份的一张电费专票已经做账并结账了，但并未勾选认证（此发票被投递员丢失，正在补办中），这笔业务我要怎么处理呢？

四叶草 追问

2018-03-28 13:25

分录：借.研发费用 11467.66 
                应交税费  -进   1949.5 
                 贷.银行存款     13417.16 
         做的这笔分录入账的

邹老师 解答

2018-03-28 13:30

借；应交税费（待认证进项税额 ）   贷；应交税费 -进 1949.5 
你好，你可以做这个调整分录

四叶草 追问

2018-03-28 13:32

那我可以等发票到了再做一笔正常分录并勾选认证再3月份吗？

邹老师 解答

2018-03-28 13:34

你好，也可以这样处理

四叶草 追问

2018-03-28 13:37

老师，如果我做了调整分录，发票到时我直接勾选认证就可以了吗？

邹老师 解答

2018-03-28 13:39

你好，是的，勾选认证，然后做认证的进项分录就是了

四叶草 追问

2018-03-28 13:42

好的，谢谢老师