我这有两张217年10月30日的费用发票一共16500，现在汇算清缴还没开始，我可不可以做到3月份走以前年度损益调整科目，年报的时候调减？

Luck Fairy 追问

2018-03-28 13:53

是员工报销的费用 不得走账

邹老师 解答

2018-03-28 13:54

你好，可以走账，只是没有发票汇算清缴需要调整而已

Luck Fairy 追问

2018-03-28 13:56

走账的话分录就是 
借：以前年度损益调整 
  贷：现金 
借：利润分配－未分配利润 
  贷：以前年度损益调整 
等汇算清缴的时候调整

邹老师 解答

2018-03-28 13:59

你好，跨年报销是这样处理