老师您好，请问当期退票红字税额为10万，正常蓝字税额为2万，红字税额大于蓝字税额怎么做会计分录？

猫 追问

2024-02-18 19:14

是的老师，自己开出的

郭老师 解答

2024-02-18 19:15

借应收账款负数
贷主营业务收入
负数应交税费-10
借应收账款，贷主营业务收入应交税费2

猫 追问

2024-02-18 19:17

老师，月末销项税额是负8万了，我需要怎么做账呢

郭老师 解答

2024-02-18 19:19

借应交税费应交增值税转出未交增值税
贷应交税费应交增值税销项

猫 追问

2024-02-18 19:24

借应交税费应交增值税转出未交增值税
贷应交税费应交增值税销项
老师，这个分录的金额是-80000.00吗

郭老师 解答

2024-02-18 19:26

你好，这个是正数8万，不是负数。