送心意

玲老师

职称会计师

2024-02-21 15:01

A公司是原来做固定资产核算了不这辆车。

王胖胖 追问

2024-02-21 15:01

是的。A公司计入固定资产核算的

玲老师 解答

2024-02-21 15:04

 你好:
1、先将固定资产转为清理:

借:固定资产清理 , 累计折旧,

贷:固定资产。

2、取得清理收入:

借:应收,

贷:固定资产清理 , 应交税费——应交增值税。

3、发生清理支出:

借:固定资产清理,

贷:银行存款。

4、结转清理净损益:

借:资产处置损益  ,(报废损益 记营业外收支科目)

贷:固定资产清理(或相反分录)。

王胖胖 追问

2024-02-21 15:07

如果其实就是老板自己名下的两家公司之间过户,中间没产生任何费用怎么处理呢 ,B公司入账的固定资产的价值怎么确认

玲老师 解答

2024-02-21 15:08

参考市场价或者评估价就可以了。

王胖胖 追问

2024-02-21 15:10

B公司之后又拍了车牌,15万,这个怎么记账呢

玲老师 解答

2024-02-21 15:12

购买车辆这个公司他在买车牌就和车一起进入固购买车辆这个公司,他再买车牌就和车一起计入固定资产。

王胖胖 追问

2024-02-21 15:36

如果第一步得到固定资产清理没有产生任何损益,那怎么结转固定资产清理呢

玲老师 解答

2024-02-21 15:38

那就是借贷方平了就行了,没有其他科目。固定资产清理就等于。资产原值和累计折旧的差额。

王胖胖 追问

2024-02-21 15:46

老师没有懂哎,第一步  借:固定资产清理  累计折旧   贷:固定资产    然后中间不产生任何损益   那固定资产怎么结平   借:?  贷:固定资产清理

玲老师 解答

2024-02-21 15:47

 没收款也是按市场从做 账  分录是一样的  
取得清理收入:

借:应收,不收就是营业外支出 

贷:固定资产清理 , 应交税费——应交增值税。

3、发生清理支出:

借:固定资产清理,

贷:银行存款。

4、结转清理净损益:

借:资产处置损益  ,(报废损益 记营业外收支科目)

贷:固定资产清理(或相反分录)。

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相关问题讨论
A公司是原来做固定资产核算了不这辆车。
2024-02-21 15:01:04
同学你好!我是刘老师,对于你的问题,老师回复如下:a 借固定资产清理,累计折旧,贷,固定资产。借银行存款,贷固定资产清理,资产处置损益(也可能借方)。b借固定资产,贷银行存款。如果满意的话,麻烦给个五星好评!谢谢,
2019-11-07 15:05:57
您好,收到无形资产投资,借:无形资产 贷:实收资本 修改公司章程股东比例,分红时,借:利润分配贷:应付股利 应交税费-应交个人所得税(红利*20%)
2018-05-23 00:18:49
 你好; A要租赁给B 才合理的 
2021-12-30 17:12:32
,请问老师B公司应如何做帐务处理?是否需要税务代开发票?与此车辆有关的费用可否列入B公司?. 有租赁协议的话可以进行费用处理,有关费用列入B公司扣除的问题,可能会被税务机关认定为关联企业的费用 建议这么处理前和税务机关做充分的沟通 有一定风险
2020-04-02 22:56:18
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