我们是B公司，A公司想以我们公司的名义给他们员工上社保，把他们员工的社保迁到我们公司，但社保钱还是A公司出，只是借用我们的名义而已，A公司的工资也不归我们公司发，请问，这种情况下，我们公司该如何做账呢？

笑笑 追问

2018-03-29 14:40

老师，钱一直是A公司出，到时他们把钱打到我们账户上，不牵扯后期还钱的问题

老王老师 解答

2018-03-29 14:43

您好，是的。

笑笑 追问

2018-03-29 15:54

老师，我是新会计，有些地方还是不太明白，既然是A公司提前把钱打到我们账上的话，为什么第一步还要走其他应收款呢？是因为发工资做分录的时候就把社保钱交了的原因吗？

老王老师 解答

2018-03-29 16:07

您好，我那个分录是先支出，后收到A公司打款的做法，如果是对方先打款，再支出的话，就不是那样做了。不是的，是A公司打款先后顺序的原因，如果A公司先来款，那分录就是，收到A公司款时，借；现金或者银行存款，贷；其他应付款-A公司，代期付款时，借；其他应付款-A公司，贷：现金或者银行存款。

笑笑 追问

2018-03-29 16:19

老师，A公司员工的社保是B公司给代上的，那A公司员工的个税是不是也应该B公司给代缴呢？前提，A公司员工的公司还是A公司发。

老王老师 解答

2018-03-29 16:33

您好，应该A公司自己代扣代缴。