员工拿来一张增值税专用发票是住宿费的，因为月底，他的报销款还没有批下来，我已经把抵扣联认证了，这个账如何入账？

员工拿来一张增值税专用发票是住宿费的，因为月底，他的报销款还没有批下来，我已经把抵扣联认证了，这个账如何入账？

答： 借；管理费用 应交税费（进项税额） 贷；其他应付款

1月份认证的专票（住宿费），员工用于报销，3月份报销费用才下来这个应该怎么做？票是1月份认证的，已经入账了，记账联业务拿去报销了，3月份报销费下来，应该怎么做？

答： 借：管理费用，应交税费贷：其他应付款；借：其他应付款贷：现金

报考2022年中级会计职称对学历有什么要求？

答： 报名中级资格考试，除具备基本条件外，还必须具备下列条件之一

当月员工拿来的住宿费专用发票报销，忘记了认证，但已付款，怎么做账？

答： 如果发票下个月认证的话，这个月做账的时候，借：管理费用 -住宿费 应交税费-应交增值税-待抵扣进项税 贷：银行存款