我增值税扣税和退库，查了1分钱怎么调平？交增值税缴了20388.35，当季度申请了退税，却退了20388.34老师，还有个问题是我们是咨询服务类节目，每年年底都需要结转成本吗？

琴琴 追问

2018-03-30 16:17

不知道要怎么调？ 
可以交一下我分录怎么写吗？

耿老师 解答

2018-03-30 16:29

当初你怎么做的？这一分钱挂在什么科目下？

琴琴 追问

2018-03-30 17:02

交税：借 应交税费-应交增值税203388.35  贷 银行存款 20388.35   退税：借 银行存款 20388.34  贷  应交税费-应交增值税 20388.34

耿老师 解答

2018-03-30 17:05

有个余额1分  借：主营业务成本   贷  应交税费-应交增值税

琴琴 追问

2018-03-30 17:26

老师转成费用可以吗？

琴琴 追问

2018-03-30 17:27

老师我们没有成本，只有费用

耿老师 解答

2018-03-30 17:28

那就冲费用

琴琴 追问

2018-03-30 17:33

借 管理费用-办公费 0.01  贷 应交税费-应交增值税 0.01？

耿老师 解答

2018-03-31 09:11

你的进项税是什么科目产生的就调整生么就可以