你好老师，我们在季报时企业所得税费用做了计提，但现在做汇算清缴了，我们还没有缴纳，在填写汇算清缴A表时怎么要缴纳的所得税额跟季度报表的一样

? 浅笑安然 追问

2024-03-03 14:51

因为我们去年9月份才开始所以跟季度的一样

小菲老师 解答

2024-03-03 14:52

同学，你好

哦，好的
那你汇算清缴的数字可以根据第四季度的数字填写

? 浅笑安然 追问

2024-03-03 14:59

老师，那那个所得税费用在汇算清缴时怎么没有提现在里面已预缴了

小菲老师 解答

2024-03-03 14:59

同学，你好
有截图吗？

? 浅笑安然 追问

2024-03-03 15:03

怎么发不了图片

小菲老师 解答

2024-03-03 15:08

同学，你好
在A100000 《中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表（A 类）》第 32 行“本年累计实际已缴纳的所得税额”：

? 浅笑安然 追问

2024-03-03 15:10

没有，我就是在那里没看到

小菲老师 解答

2024-03-03 15:11

同学，你好
你之前预缴过，这里没有显示，那就不对，你需要联系专管员，后台看一下是否数据出错

? 浅笑安然 追问

2024-03-03 15:12

我之前申报了，但是没有缴款，是不是因为这个原因

小菲老师 解答

2024-03-03 15:13

同学，你好

是，你没有缴纳，就不算预缴

? 浅笑安然 追问

2024-03-03 15:14

那总之只扣一次这么多钱是不，所以我这里汇算清缴这样做是没错的是不

小菲老师 解答

2024-03-03 15:15

同学，你好
你可以现在缴纳所得税，也是可以的

? 浅笑安然 追问

2024-03-03 15:16

如果我在汇算清缴前交了钱汇算清缴这里就会自动变是不，如果在汇算清缴后再交的钱就不会变是吗

小菲老师 解答

2024-03-03 15:17

同学，你好
嗯嗯，是的

? 浅笑安然 追问

2024-03-03 15:19

谢谢老师，那我在2023年12月份的时候做了一笔计提企业所得税费用的会计分录是没错的吧

小菲老师 解答

2024-03-03 15:22

同学，你好
是可以的