老师，你好！2023年度计提了一位员工的工资3000元，但是后来不用发放了。那2024年1月想调账，怎么调呢？不想影响当期的利润。（内账）

秋茴 追问

2024-03-07 11:36

老师，是借：应付职工薪酬-工资3000，贷：以前年度损益调整（红字3000），这样吗？然后下一步应该怎么做啊？还是说可以一步到位？借：应付职工薪酬-工资3000，贷：利润分配-未分配利润3000，您觉得哪个更好呢？主要是内账来的，我不太懂调这个。

小林老师 解答

2024-03-07 11:37

您好，不是，内账简单处理，借利润分配-未分配利润-3000，贷应付职工薪酬-工资-3000，

秋茴 追问

2024-03-07 11:39

好的，谢谢老师。就按您的来处理。

小林老师 解答

2024-03-07 11:39

客气，非常荣幸能够给您支持