银行贷款，营运资金量怎么计算？营运资金周转次数怎么计算，预测的可以自己估算出来吗？营运资金周转次数会不会2.8会不会太高了？

江老师

职称：高级会计师,中级会计师

2018-04-03 09:31

营业资金看公司现金及银行存款全年的支出量，周转次数=资金总量/应收账款

小鹿bita 追问

2018-04-03 09:43

老师您好，请问如何理解这两个公式：

营运资金量=
上年度销售收入×（1-上年度销售利润率）×（1+预计销售收入年增长率）/营运资金周转次数

流动资金（贷款金额）＝
营运资金量-借款人自有资金-现有流动资金贷款

江老师解答

2018-04-03 09:50

一、第一个公式是根据去年的情况计算今年的营来资金量
营运资金量=上年度销售收入×（1-上年度销售利润率）×（1+预计销售收入年增长率）/营运资金周转次数
上年度销售收入×（1-上年度销售利润率）×（1+预计销售收入年增长率）计算的是本年度的销售成本，也就是总的资金需求量，除以营运资金周转次数后，就是相当于最小的资金需求量。
二、流动资金（贷款金额）＝营运资金量-借款人自有资金-现有流动资金贷款
这个是计算需要贷款的金额，也就是资金需求量的缺口，总的营业资金量，由三部分组成：1、自有资金、现在有的流动资金贷款（前期贷款的流动资金）、还需要贷的流动资金（营运补充资金量）