我们行政单位财政拨回单位账户 代扣个人部分及代扣财政拨款部分如何入账 贷方： 财政拨款收入 还是：其他应付款 这两笔款届时用来缴交社保及公积金用的。

明亮的大侠 追问

2018-04-04 12:02

徐老师，但是这笔拨款既含有应付款又有财政拨款收入呢？ 在贷方可否  这样做 贷：财政拨款收入-单位公积金社保   其他应付款--个人公积金、社保？   
或者我统一在贷方  用其他应付款？ 
因为这笔款届时又要划拨到公积金中心及税局的

徐阿富老师 解答

2018-04-04 17:04

你好，不好意思，今天没在线。是的，只要是要付给别人的，都可以挂在其他应付款账户上。

明亮的大侠 追问

2018-04-04 22:54

徐老师，您好！不知您睡了没？  我还想说清楚一点  财政拨到我单位基本户这笔款 含两笔款，一笔是财政应该拨付给我们的医保、公积金，另一笔是代扣个人的养老及公积金，第一笔不是代扣的，是财政拨款给我们的，只不过谢两部分届时都要拨付出去。     究竟我用第一种方法还是全部用其他应付款，可否明示？甚盼！！

明亮的大侠 追问

2018-04-04 22:55

其实就是财政把两部分款项合起来拨给我们了，贷方用两个分录妥否？

明亮的大侠 追问

2018-04-04 23:00

正确来说就是一笔款里面有两个款项

徐阿富老师 解答

2018-04-05 05:33

你好，你可以设置2个子目，子目名称就是款项的什么用途。

明亮的大侠 追问

2018-04-05 05:52

徐老师：直白一点，贷方：财政拨款收入——基本支出——人员经费（财政）

明亮的大侠 追问

2018-04-05 05:54

这样分录  贷：财政拨款收入——基本支出——公积金、社保/财政部分   其他应付款——公积金、社保/个人部分

徐阿富老师 解答

2018-04-05 07:09

你好，是的，就按照实际用途设置即可