2018年发放第二笔年终奖金时超出2017年年度计提2万，另外年终奖金的个人所得税没有计提，我该如何做账？

萌哒哒的小萝卜 追问

2018-04-03 16:10

那可以用未分配利润来做吗？

徐阿富老师 解答

2018-04-03 16:20

你好，不通过以前年度损益调整，直接做利润分配-未分配利润也可以的

萌哒哒的小萝卜 追问

2018-04-03 16:26

个税不用补计提了吗？

萌哒哒的小萝卜 追问

2018-04-03 16:27

如果这样，我应交税费会挂笔账

徐阿富老师 解答

2018-04-03 16:28

个税是要扣的，在工资表里扣下来就行，不用计提。

萌哒哒的小萝卜 追问

2018-04-03 16:48

缴个税是一起缴的，然后做完账后，我的应交个税的账挂着了那笔年终奖金的个税，我的年终奖金的个税是否要补计提

徐阿富老师 解答

2018-04-03 16:58

你好，不是说了，不用计提，你怎么计提？到那个科目中去计提？说了，在工资表中扣，