一般纳税人购买税控盘开的专票，本来不需要认证，可以全额抵扣，但是已经去认证了，没有入账，需要做什么处理呢现在？

归零 追问

2018-04-03 14:57

哦，已经认证了，那就是先做正常进项税额抵扣的账务处理，然后再做进项税额转出的账务处理对吧？

江老师 解答

2018-04-03 15:01

上述说法正确，就是不抵扣这个进项税，再全额抵扣处理

归零 追问

2018-04-03 15:07

嗯，好的，那这个先做正常处理，再做转出，能在同一个月进行吗？

江老师 解答

2018-04-03 15:09

肯定是必须在同一个月做账务处理，抵扣了，就也上转出，相当于当月没有抵扣

归零 追问

2018-04-03 15:13

嗯嗯，好的，谢谢老师！

江老师 解答

2018-04-03 15:15

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