社保补缴的利息是计入社保成本还是做营业外支出？

2333333 追问

2018-04-04 14:21

还有一个问题就是 
 
 
我公司有一户主A去年12月份订了22幢A1房，并且交了10万定金，但户主A在今年1月份换了24幢A1房，另有户主B又在1月份订了22幢A1房且交了10万定金，那么这个分录该怎样做？户主A换房这个分录要怎样注明更换了户主？？

邹老师 解答

2018-04-04 14:23

你好，你只需要在其他应付款下面做明细调整 
借；其他应付款——22幢A1房   贷；其他应付款——24幢A1房

2333333 追问

2018-04-04 14:34

不用红字冲回吗？ 图三像这样做可以吗

邹老师 解答

2018-04-04 14:34

你好，可以红冲然后做一笔正确的 
也可以直接做一笔明细调整分录的

2333333 追问

2018-04-04 14:35

这个图 做这个分录可以吗

邹老师 解答

2018-04-04 14:37

你好，定金是需要通过其他应付款核算的

2333333 追问

2018-04-04 14:41

不太明白，有点糊涂了

邹老师 解答

2018-04-04 14:41

你好，定金因为可能会被退回，贷方通过其他应付款核算，而不是预收账款 的

2333333 追问

2018-04-04 14:55

哦哦，那我们财务主管说收到的房款全部用应收帐款来记，所以我糊涂了 
这笔分录不会怎么弄了

邹老师 解答

2018-04-04 14:55

你好，把预收账款改成其他应付款就可以了

2333333 追问

2018-04-04 14:59

就是我那个分录改成其他应付款就可以了吗？

邹老师 解答

2018-04-04 15:01

你好，把预收改成其他应付款就可以了