1月工资39800元，其中银行社保代扣15959元，个人4179元，个人所得税12元，其中24800是工人工资，15000是管理人员工资，怎么分录，计提2月工资34200元

倾听 追问

2018-04-04 16:08

我最后工资里还有余额  是不是错了

张艳老师 解答

2018-04-04 16:16

为什么还做28号凭证啊？

倾听 追问

2018-04-04 16:20

哦，多了一份凭证，一月的时候直接红字冲掉28号凭证吗

张艳老师 解答

2018-04-04 17:15

涉及去年的分录，而且涉及损益，要用以前年度损益调整科目代替。

倾听 追问

2018-04-06 07:32

怎么分录呢？

张艳老师 解答

2018-04-06 08:40

借   以前年度损益调整  - 25200    贷   应付职工薪酬   -25200