请教老师：1、公司有一个基金账户，是公户银行客户经理帮老板开通的，每次公户收到钱款，自动转入基金账户，每年都产生利息，但是23年前转入基金账户的钱没有做过账，现在转出来转到公户要怎么做分录呀？ 2、收到一笔工程质保金，但是这笔质保金之前代账会计没有单独记过账，直接根据销售发票计入货币资金和确认收入了。现在这笔进入公户的质保金要怎么做分录呀？

廖君老师

职称：注册会计师,高级会计师,律师从业资格,税务师,中级经济师

2024-03-18 18:52

您好，1.以前转入没有做账，现在转出也不做账，都在银行存款科目里，利息在借：财务费用（负）
2.借：银行贷：其他应付款-老板，挂在老板往来是，当公司欠老板的，反正都是老板的

精选问题

期末增值税的结转如何做分录问

月末先计算应交增值税=本月销项税-(本月进项-本月进项转出) -上月留抵如果应交增值税小于0，是留抵税，不做任何分录；如果大于0，需要交税就是以下分录借：应交税费-增值税-转出未交增值税贷：应交税费-未交增值税下月交税分录借：应交税费-未交增值税贷：银行存款答
老师，请发一下报名考试时的网站吗，找不到了问

是会计职称报名网站？答
租的酒店当会议室开的住宿费可以嘛问

建议开租赁发票，毕竟没有住宿答
我准备像以前6万一样的做法，就是最后固定资产清理问

依描述，可以的，最后固定资产清理的差额转入营业外收入答
老师。想请教下，公司有三个股东，也有认缴额，出资时问

超过的金额挂其他应付款答

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