去年收入未做价税分离，借银行：24048，贷：收入24048，调整分录借以前年度损益调整238.1，贷应交税费238.1，借利润分配未分配利润238.1，贷以前年度损益调整238.1，这个分录对吗？还是用借收入、贷，应交税费分录调整？那增值税贷方余额需转入营业外收入吗？（未达起征点），报表还需更正吗？

阳光的热狗 追问

2024-03-19 10:14

是含税的

郭老师 解答

2024-03-19 10:14

你好，增值税能去修改吗？

阳光的热狗 追问

2024-03-19 10:15

老师，上个月刚做过修改，再修改怕是会被查吧？

郭老师 解答

2024-03-19 10:16

可是你增值税多申报了。