我们公司昆山帮在无锡的公司在昆山的员工代缴了社保，每月从公司账户里面扣钱，上个月收到无锡公司打来的代扣社保公积金的钱款，这笔分录怎么做？

啭裑╭ァ落涙 追问

2018-04-08 09:28

代缴的时候直接从工资里面扣得，对方公司打来了预付款，2万多，备注是社保一金费用。

谭佳丽 解答

2018-04-08 09:31

对方公司如果是先行预付，那在收到预付款时，借：银行存款 ，贷：其他应付款，等到代缴社保的时候，反方向做上笔分录即可，代收代付的社保，均不能入本公司的薪酬和费用，只走往来。