做账时费用我按部门核算做的，收入需要按部门核算吗

Luck Fairy 追问

2018-04-08 21:49

还有一个问题请教一下 
 
 
老师，我这个月有销项税182.36.然后我有专票预留税额2852.95还有税控专用设备预留610，可是，我把附表4中填了本月实际抵缴税额182.36然后回到主表，没有变啊，下面还是610上面预留的专票税额自动减少了，182.36这是怎么回事啊？ 
还有，我的主表中的进项税额比我的开票进项多610应该是这个税控系统的610，是不是我填错了，现在要怎么改过来呢？

邹老师 解答

2018-04-08 21:56

你好，在本期没有应纳税额的情况下，是不能填写防伪税控系统本期实际抵减税额栏次的

Luck Fairy 追问

2018-04-08 22:01

老师什么叫本期应纳税额，那为什么我填的这个税控610变成主表里的销项税额了呢

Luck Fairy 追问

2018-04-08 22:03

主表中的本年销项税额金额应该是我截图中的金额减去610，这是怎么回事呢？

邹老师 解答

2018-04-08 22:03

你好，就是在没610基础上根据销项税额减去进项税额计算的应纳税额 
你收入是多少？没有填写防伪税控维护费减免的时候，销项税额是多少？

Luck Fairy 追问

2018-04-08 22:09

哦，懂了，就是如果没有这610的话我要上交的税额是吧？原来几个月我没有注意这个月才发现，原来一窗比对通过了就提交了，最近上课，听的多了，看的也多了，就发现不对了。实际销项税额应该是我截图中的金额减去610我不知道这610是怎么到这个销项税额中去的

邹老师 解答

2018-04-08 22:10

你好，是的  
销项税额是根据你收入乘以税率计算而来的，与610是没有任何关系的

Luck Fairy 追问

2018-04-08 22:10

他这个销项税额不是自动引入的么？也不是我填写的啊，不知道怎么会成这样了

邹老师 解答

2018-04-08 22:10

你好，销项税额是根据你收入乘以税率计算而来的

Luck Fairy 追问

2018-04-08 22:12

就是啊，不知道是怎么一回事，老师现在我这个要怎么改过来呢？也没地方给我改

邹老师 解答

2018-04-08 22:13

你好，能把你当月收入填写是多少发过来看一下？

Luck Fairy 追问

2018-04-08 22:16

时间不早了，我把电脑关了，老师我明天发给您看一下，谢谢您

邹老师 解答

2018-04-09 08:28

你好，上班了吗？可以把你收入填写多少发过来看一下？

Luck Fairy 追问

2018-04-09 09:17

老师您看下

邹老师 解答

2018-04-09 09:18

你好，怎么今天提供的表格与昨天都不同了呢？  
特别是销项，昨天是100多，今天是900多

Luck Fairy 追问

2018-04-09 09:19

这是我一月份的申报表，610就直接上去了，我不记得怎么回事了 但是申报缴税金额是353.91  也就是一月份的销售额应该是报表中的数字剪掉610

邹老师 解答

2018-04-09 09:20

你好，如果税款是900多，610是可以全额减免，按353.91计算当月应纳税额的

Luck Fairy 追问

2018-04-09 09:20

昨天的是这个月的销项  我今天发给你的是一月份的，我想说的是这610从1月份就开始有了，就开始不对了

邹老师 解答

2018-04-09 09:21

你好，你之前1月份已经抵扣完 了610，之后就不会再抵扣的

Luck Fairy 追问

2018-04-09 09:25

这样啊，那为什么附表4中还有余额呢？

邹老师 解答

2018-04-09 09:26

你好，发生610,1月份就抵扣了610，期末余额应当是0才是的 
你到3月份期初就是0了，而不是一直都是610的

Luck Fairy 追问

2018-04-09 09:28

老师那我要怎么改过来？

邹老师 解答

2018-04-09 09:28

你好，你需要把3月份的附表四期初数按0填写

Luck Fairy 追问

2018-04-09 09:32

期初不好改写，我直接写在本期实际抵税额可以么？使期末变成0，这样写完，主表没有变化，比对通过，这样可以么？

邹老师 解答

2018-04-09 09:34

你好，你这样会使得3月份也抵扣了610的，这样会导致一笔费用重复抵扣的

Luck Fairy 追问

2018-04-09 09:48

老师那我就放着么？那附表4中始终有期末余额610怎么办？

邹老师 解答

2018-04-09 09:50

你好，你1月份抵扣完 了，期末就是0 了，以后每个月期初是应当是0才是的

Luck Fairy 追问

2018-04-09 09:51

可问题不是的呢。你看我一月份报表中已经23行把610抵掉了，只不过4表中没有填，

Luck Fairy 追问

2018-04-09 09:53

我把4表中610填了，主表中23本月发生额还是0

邹老师 解答

2018-04-09 10:00

你好，只有1月份才有610，之后月份都是0的