老师您好2023年少计提折旧，汇算时非要把财务报表改了吗？

香香 追问

2024-03-22 15:33

老师那去年第四季度预缴企税表也要改吗？没有交税。那折旧7-12月都补提，我都放在12月补提可以吗？

宋生老师 解答

2024-03-22 15:34

你好！这个不用改4几度申报表

香香 追问

2024-03-22 15:40

老师那第四度财务报表也是不对的呢？不改的话不就不一致了吗？

宋生老师 解答

2024-03-22 15:43

你好！不用，只在年报上改就行

香香 追问

2024-03-22 15:44

老师您是说年报的财务报表改就可以了吗？去年的第四度不用改吗？那账我还用调回2023年的数据修改吗？

宋生老师 解答

2024-03-22 15:50

你好！是的，就是这个意思。
不用，是24年计入以前年度损益调整

香香 追问

2024-03-22 15:56

老师我听迷糊了，我应该改那张表？少计的折旧。

宋生老师 解答

2024-03-22 15:57

你好！在汇算 清缴填写，并修改年度财务报表

香香 追问

2024-03-22 15:59

老师那我要是修改了年度 财务 报表。那我账也要改去年的。要不不一致啊

宋生老师 解答

2024-03-22 16:01

你好！不用的。不用跟4季度一致

香香 追问

2024-03-22 16:06

老师那我就改年度报表，然后第四度不用改。那我补的折旧改在哪年啊，那不还要修改第四季度账吗？

宋生老师 解答

2024-03-22 16:08

你好！凭证是写在24年。
不用改之前的账

香香 追问

2024-03-22 16:09

老师您给我说懵了，那2023年的财务报表要加上这少计提的折旧吗？

宋生老师 解答

2024-03-22 16:14

您好！在汇算 清缴填写，并修改年度财务报表
只需要做上面这2部。明白了吗？
不要老是去纠结之前的财报。

香香 追问

2024-03-22 16:18

老师那今年补计提的账的分录是这样的吗？借利润分配贷累计折旧是这样吗？

宋生老师 解答

2024-03-22 16:20

你好！是的。你想简单点，可以这样

香香 追问

2024-03-22 16:23

老师那明年汇算清缴时要把2023年少计的减掉吗？

宋生老师 解答

2024-03-22 16:25

你好！这些本身就是24年做23年汇算的啊。

香香 追问

2024-03-22 16:35

那今年累计折旧额不就多这一笔了吗？

宋生老师 解答

2024-03-22 16:37

你好！呵呵，是的。但是你要有这个，你的期末，比如到24年3月，要做了这笔，累计折旧才是对的