我一月份调整了一个以前年度的固定资产的资产的残值555，那我现在做季度申报的时候，期末数是填写正确的了，那季报的年初数也改掉555吗？我还调整了一个存货的金额，年初数需不需要改了的？

叮咛 追问

2018-04-09 15:56

哦，老师，那期末数就是按照正确的来填了吧，因为我期初的固定资产是287988.8，那现在固定资产是287433.8，我就按照287433.8填固定资产原价？

吴月柳 解答

2018-04-09 15:57

固定资产上有没累计折旧栏？如果是直接备抵的话就按调整后的填

叮咛 追问

2018-04-09 16:07

有原价，累计折旧的，净值的，老师，我附了个图，您看看这么做对不对，谢谢了

叮咛 追问

2018-04-09 16:08

老师，第一排是年初数，第二排是期末数

吴月柳 解答

2018-04-09 16:08

原值没有增加或减少固定资产的情况下是一致的，只能改累计折旧金额

叮咛 追问

2018-04-09 16:15

就是卖了个汽车的残值555，去年没有做这一笔，今年发现调整了，用以前年度损益调整的，这是不是说是原值减少了555

吴月柳 解答

2018-04-09 16:16

清理原值就减少了 ，累计折掉也相应减少

叮咛 追问

2018-04-09 16:18

老师，那固定资产原值那里期初，期末那里是不是要差555的？就是我那么填吗？

吴月柳 解答

2018-04-09 16:37

都减去这个金额就可以了