单位缴纳的公积金跟社保也要计提吗？单位缴纳的那部分 我直接计入的管理费用可以IMA

左岸 追问

2018-04-10 15:04

老师  当月交当月的 就不用计提是吗

答疑陈园老师 解答

2018-04-10 15:12

是的。计提了没什么意思。是当月交当月的。

左岸 追问

2018-04-10 15:16

不是老师你还没有懂我的意思，我们这个月10号发放的是上月的工资，但是我们上月没有计提 都是当月发放的时候计提

答疑陈园老师 解答

2018-04-10 15:30

你这样说我懂了，我打个比方，2月交了2月的社保，公积金。3月计提发放2月的工资。是不是这样？

左岸 追问

2018-04-10 16:03

是的老师 麻烦老师帮我解答下 谢谢

左岸 追问

2018-04-10 16:04

同时3月份也已经交了当月的社保公积金 老师

答疑陈园老师 解答

2018-04-10 16:46

那我们先从2月开始，2月缴纳保险和公积金的时候  借：管理费用-社保，公积金（公司部分）   ，其他应收款-个人部分    贷：银行存款  。3月初计提2月工资的时候   借  管理费用-工资  贷：应付职工薪酬-工资，10号发放的时候   借：应付职工薪酬-工资      贷：其他应收款-个人部分   银行存款      。我这样写，明白了么？