公司公户购进酒水，但是不开发票，怎么做帐？

萌哒哒的小萝卜 追问

2018-04-10 16:39

无票也可以做费用吗？

江老师 解答

2018-04-10 16:40

无票可以做费用，但税务不认可这个费用

萌哒哒的小萝卜 追问

2018-04-10 16:40

年底要不要调减费用？因为没有发票

江老师 解答

2018-04-10 16:41

年底是调增企业所得税应纳所得额，补交企业所得税

萌哒哒的小萝卜 追问

2018-04-10 16:52

那这笔费用不做，可是公户上给其他公司转款了，这个账务怎么做？

江老师 解答

2018-04-10 16:52

是什么转款呢？是货款，还是往来借款，还是什么呢？

萌哒哒的小萝卜 追问

2018-04-10 16:56

公户购进酒水

江老师 解答

2018-04-10 16:58

是货款 
借：应付账款 
贷：银行存款（或库存现金）

萌哒哒的小萝卜 追问

2018-04-10 17:01

可以是预付账款吗？

江老师 解答

2018-04-10 17:02

可以做预付账款，就是提前付款购货

萌哒哒的小萝卜 追问

2018-04-10 17:29

但是对方不开发票，一直挂预付吗？

江老师 解答

2018-04-10 17:37

对方不开发票，一直挂预付账款，除非取得发票，或者你们放弃要发票，才处理

萌哒哒的小萝卜 追问

2018-04-11 13:40

放弃要发票怎么处理？

江老师 解答

2018-04-11 14:14

放弃发票，就是做无票的费用，最后是调增费用