图一题目是不用做价税分离的，图二是要做价税分离的，为什么会这样呢

002 追问

2018-04-11 10:34

就是说设备原值用于福利的就不让抵扣是吗？

吴月柳 解答

2018-04-11 10:37

是的

002 追问

2018-04-11 10:40

原值不是本身就含税了吗？既然含税的，用于职工福利那道题目就可以直接用（原值-折旧）*0.17吗？

吴月柳 解答

2018-04-11 10:51

原值当时是不含税的，因为当时用于生产的可以抵扣进项税额

002 追问

2018-04-11 10:57

已经抵扣进项，说明原值是含税的呀

吴月柳 解答

2018-04-11 10:59

你做下分录就明白了，借：固定资产50  应交税费-进项， 贷：相关科目，这50万是不是原值？