老师好，我是民非会计制度，资产负债表期初数-期末数不等于业务活动表的余额，不知道咋回事

无奈的水池 追问

2024-04-07 19:55

老师好，有一个其他应收款，员工借支了2万，我做的是，借：其他应收款2万贷:银行存款2万，后来拿票报销低了1万，剩下的一万直接转账到公司账户里了，我做的是：借：费用科目1万贷：其他应收款1万，借：银行存款1万，贷：其他应收款1万，资产负债表数和现金流量表是一致的，和业务活动表的数差额，刚好是1万

晓园老师 解答

2024-04-07 20:25

这两个凭证不足以导致业务活动表有差呀

无奈的水池 追问

2024-04-07 20:29

会导致的，借：银行存款那笔账，1万是直接做到了净资产科目了，不是收入和费用，月末不需要结转，所以才导致不平的有差额

晓园老师 解答

2024-04-07 20:30

好的，如果是这样的话，那是没有问题的

无奈的水池 追问

2024-04-07 20:31

老师，刚才是不是没看清我的回复吧，字太多了

晓园老师 解答

2024-04-07 20:39

你开始写的是进费用，我就认为不是直接进入净资产的了，如果是净资产，那是没问题的