请问已支付公司3月房租4500元，暂未取得发票，分录应该怎么做？

宋生老师

职称：注册税务师/中级会计师

2024-04-07 19:39

你好！你可以借管理费用-租金贷现金等。

琥珀1122 追问

2024-04-07 19:40

未取得发票，就直接贷现金吗？如果下个月取得发票，又该怎么做分录呢？

宋生老师解答

2024-04-07 19:41

你好！你红字冲减，然后按发票重新做

琥珀1122 追问

2024-04-07 19:43

计提房租：
借管理费用-房租贷预付账款

支付房租：借预付账款-房租贷库存现金

取得发票后：冲销对应计提凭证，重新做分录，是吗？

宋生老师解答

2024-04-07 19:45

你好！是的。不过你计入应付更好

琥珀1122 追问

2024-04-07 19:46

老师，是没有取得发票前，入预付，取得发票后入应付？

宋生老师解答

2024-04-07 19:47

你好！不是，有没有发票，都是应付

精选问题

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