申报企业所得税时，申报期资产总额是负数该如何填写

媚玫 追问

2024-04-15 14:06

预付账款。0000

宋生老师 解答

2024-04-15 14:08

你好你可以进入到应付账款里面。

媚玫 追问

2024-04-15 14:12

没懂？是让我冲销吗？

宋生老师 解答

2024-04-15 14:14

你好，你现在是因为预付账款的余额导致了资产负数嘛，对不对？你现在预付账款是负数金额，对吗？

媚玫 追问

2024-04-15 14:15

是啊。其他应收账款也减少了啊。

宋生老师 解答

2024-04-15 14:17

你好，你把这个预付账款的金额填到应付账款去。

媚玫 追问

2024-04-15 14:20

预付是我已经付完的款啊，应付是我还没有付的款的。你太明白？

媚玫 追问

2024-04-15 14:22

我要填的是这里。

宋生老师 解答

2024-04-15 14:23

你好！我是让你资产负债表去调表。你预付是负数，代表欠人家的

媚玫 追问

2024-04-15 14:24

预付是我已经付完的款啊，应付是我还没有付的款的。你说的我没有太明白这么改。

宋生老师 解答

2024-04-15 14:26

你好！你说的本来是对的，但是这是在他们是正数的情况下，你现在不是负数吗？

媚玫 追问

2024-04-15 14:29

之前有暂估的费用。我冲销了呢？

媚玫 追问

2024-04-15 14:31

分录我直接改成应付账款？

宋生老师 解答

2024-04-15 14:31

你好，你冲销了是可以的，只是说现在已经是负数，你就填入到应付账款里面去，这样子资产总额就不会负数了。

媚玫 追问

2024-04-15 14:33

后期我付款的时候怎么做分录呢？

媚玫 追问

2024-04-15 14:35

我是怎么调调我之前做账的分录吗？

宋生老师 解答

2024-04-15 14:37

你好，你可以不用调账，只是表上面写到应付上面去就可以了。

媚玫 追问

2024-04-15 14:39

后面要是不是负数了，我怎么是要怎么调账呢？

宋生老师 解答

2024-04-15 14:41

你好，你按你的正常做凭证就行。
不用考虑正数负数

媚玫 追问

2024-04-15 14:52

不用调的话，会有别影响吗？

宋生老师 解答

2024-04-15 14:55

你好，这个没有别的影响，不用担心。

媚玫 追问

2024-04-15 14:56

资产负债表调完了，那利润表和现金流量表是不是也要调。都是调哪里呢？

宋生老师 解答

2024-04-15 14:59

你好，这个不需要调。