生产出口企业，2023年有几个购入的零件直接出口，不能做出口退税。现在是不是可以做免税或者出口转内销？做免税的话申报的时候是附表二中对应的进项做进项转出，附表一把销售金额填在免税列，还要填减免税明细表吗

yyy 追问

2024-04-17 20:22

是可以在今年做进项转出吗

暖暖老师 解答

2024-04-17 20:30

是的，做在今年就可以了

yyy 追问

2024-04-17 20:52

是不是同时要在附表一填报免税，如果我本月的免抵退税金额是500，去年没报的金额是100.那我是不是可以在现在这个月免抵退税填400，免税填100

暖暖老师 解答

2024-04-17 21:02

可以的，需要分开的

yyy 追问

2024-04-17 21:07

就是说之前的免税做在免抵退了，可以冲减本月的免抵退是么

暖暖老师 解答

2024-04-17 21:12

可以的，同时填写在免税处

yyy 追问

2024-04-17 21:13

好的，谢谢老师！

暖暖老师 解答

2024-04-17 21:18

不客气祝你工作顺利