协会会员收入不缴纳增值税，那么增值税申报时表格是这么填？特别是减免税申报明细表应该填哪行？

价值观 追问

2018-04-14 14:46

老师，这个10行，这么填呀

老王老师 解答

2018-04-14 14:48

您好，这个需要备案批准后，点前面的小三角，出来内容后，就可以填写了。否则不可以填写的。

价值观 追问

2018-04-14 14:51

备案后会出现具体什么内容呀

老王老师 解答

2018-04-14 14:52

您好，会具体出现是根据哪个文件号的减免税收入，出现文件号及文件标题内容。

价值观 追问

2018-04-14 14:53

老师，这里的二免税项目下面的2和4列什么意思呀

老王老师 解答

2018-04-14 14:58

您好，2列与1列填写一样的数据，4列对于小规模纳税人来说，不用管它。

价值观 追问

2018-04-14 15:00

就是“免税销售额扣除项目本期实际扣除金额”和“免税销售额对应的进项税额”，对于会员费，2和4这么理解？

老王老师 解答

2018-04-14 15:07

您好，我没有明白您的意思，麻烦您再详细描述一下，谢谢。

价值观 追问

2018-04-14 15:11

老师，假定本期会员费收入100元，那么第10行，1和2填100，3填0，4填0，5填3是吗

价值观 追问

2018-04-14 15:12

老师，3扣除后的免税销售额为0？感觉不通呀

老王老师 解答

2018-04-14 15:19

您好，是的。3也填写100，就对了。