营业成本是负的怎么办？

ヾ(◍°∇°◍)ﾉﾞ 追问

2018-04-16 17:11

收到客户的发票已经认证，现在后面客户要作红字冲回，开了销项负数发票给我们了，之前认证前，我做的分录是，借：主营业务成本，应交税金-进项，贷：应付账款，现在收到销项负数发票做账后，就变成这个了

张小张 解答

2018-04-16 17:14

本期是负数，但是跟之前一正一负是0，累计的成本是0，不影响申报