12月工资已经计提了，是1月发，汇缴清算要算进去的吧

小谢 追问

2018-04-16 22:14

我们有一家新公司，12月我零申报，没有数字，今年做汇缴清算，里面有一张表，资产总额要大于1，我没有数字，进不进去，我要调整12月的报表，分录，  借 现金，10000，贷 其他应付款 10000，这样可以吗

徐阿富老师 解答

2018-04-16 22:26

你好，可以这样的，对哦

小谢 追问

2018-04-16 22:43

有的老师跟我说 ，借现金  10000，贷，其他应付款10000，借管理费用1000， 贷 现金1000 ， 但现金还是少于1，他说，所有者权益不能为0，有这个说法吗

徐阿富老师 解答

2018-04-17 06:36

你好，没有这样的说法的。

小谢 追问

2018-04-17 10:50

谢谢老师，我就照我第一个分录 调整就行了，没有什么问题吧 12月已经过了，要到税务所去申报吧

徐阿富老师 解答

2018-04-17 11:24

你好，报表不用改的，就所得税清算时注意下数据就好

小谢 追问

2018-04-17 11:43

老师，我有点听不懂，我如果不去修改12月的报表，直接就在汇缴清算上填数字，报表不匹配吗

徐阿富老师 解答

2018-04-17 12:05

你好，不一定要匹配的，那里不是有个帐载金额，税收金额的吗？这2个金额就是不一样的啊。

小谢 追问

2018-04-17 19:17

l老师，现在问题是12月报表上全部是零，没有数字，我是不是可以不用修改报表，直接在汇缴清算里资产总额填写10000元呢

徐阿富老师 解答

2018-04-17 21:53

你好，可以的啊，年报本来就可以和12月的报表有差异才设的。

小谢 追问

2018-04-17 22:06

谢谢老师耐心的讲解，12月报表的不改，直接在会计年报里货币资金里填10000，  其他应付款里填10000，然后在汇缴清算里的资产总额里填1，因为单位是万元  ，就可以了，税务所不会找我吧

徐阿富老师 解答

2018-04-17 22:10

你好，非常正确，你说的对的，税务找你干嘛？即使来问，就说老板有1万元借给公司的。如果我的回答你能满意，请给予好的评价，谢谢。