工会经费也是只是通过管理费用-工会经费体现的没有通过应付职工薪酬 那么所得税汇算清缴三个金额都是按照管理费用中计提的工会经费填写即可

ぃ11⌒. 追问

2018-04-17 11:05

职工薪酬支出及调整明细表最后账簿合计，应该和什么金额一直

老江老师 解答

2018-04-17 11:06

@ぃ维尼mm⌒.vini:没明白，什么意思？

ぃ11⌒. 追问

2018-04-17 11:10

1.老师这个合计  也有什么逻辑关系吗？比如等于某一个科目的合计数，2.涉及的填上不涉及不用填是吗、

老江老师 解答

2018-04-17 11:13

你好，不涉及的不用填！
1支付的工资薪酬，一般等于应付职工薪酬的贷方发生额
2福利费支出，一般等 于销售费用-福利费 加 管理费用-福利费  加 制造费用-福利费......
3各类社会保障性缴款，一般等 于销售费用-社保 加 管理费用-社保  加 制造费用-社保......

ぃ11⌒. 追问

2018-04-17 11:16

老师您真好  我要的就是这种简单易懂公式   一定好评   这个销售收入是指   一般企业收入明细账的收入吗?

老江老师 解答

2018-04-17 11:19

@ぃ维尼mm⌒.vini:是的！

ぃ11⌒. 追问

2018-04-17 11:23

公司购买的雇主责任险需要填写特殊行业备用金及纳税调整明细账吗?

老江老师 解答

2018-04-17 11:52

雇主责任除目前没有总局没有明确能否在税前扣除，可以先扣了再说！

ぃ11⌒. 追问

2018-04-17 15:56

老师期间费用职工薪酬=纳税调整项目职工薪酬吗？

老江老师 解答

2018-04-17 16:07

不一定，看看生产成本制造费用中有没有应付工资？