我12月申报所得税时帐上计提应交4000，但是实际在1月上交时系统有小规模税收减免1200，实际我只交了2800的所得税，但是这样我的应交税-所得税就还有余额1200没交，怎么做会计分录

琳琳 追问

2018-04-17 15:52

借:应交税费-所得税1200，贷:以前年度损益调整1200

邹老师 解答

2018-04-17 15:53

你好，还有什么疑问吗

琳琳 追问

2018-04-18 16:29

没有了谢谢

邹老师 解答

2018-04-18 16:30

不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢